实施前的原始管理状态记录

• 凭证科目靠人工核对

  销售单据生成会计凭证时科目自动匹配出错，主营业务收入被切入库存商品，需人工逐张核对修改。

• 业务单据两套系统重复录

  业务单据需在中保系统和 进销存中分别录入一遍，同一笔业务由人工在两个系统间重复登记。

• 暂估业务无系统防呆机制

  暂估业务靠人工判断与手工记录，存在长期未冲回、重复暂估等情况，冲回动作全凭人工跟踪。

• 票折记录靠人工翻查追溯

  票折业务没有统一标识与历史查询口径，历史票折记录需人工翻找，重复申请难以在事前识别。

• 银行流水等凭证手工录入

  银行流水、工资、报销等常规业务缺少自动抛转，由财务人员逐笔手工录入生成凭证。